GSTR-3B वर्किंग › मदत › वापरणे
तुमचा GSTR-3B कसा काढायचा
GSTR-3B हे समरी रिटर्न आहे जिथे तुम्ही टॅक्स भरता. हे टूल कालावधीतील तुमची विक्री आणि खरेदी जोडते, तुमचे इनपुट टॅक्स क्रेडिट योग्य क्रमाने टॅक्समध्ये वजा करते, आणि तुम्हाला भरायची कॅश दाखवते.
स्टेप बाय स्टेप
- आधी तुमची बिले सेव्ह करा. विक्रीची बिले, क्रेडिट नोट, सेल्फ इनव्हॉइस, खरेदी बिले आणि खर्च (App) या ब्राउझरच्या डेटा होममधून वाचले जातात.
- बिझनेस आणि कालावधी निवडा. एक महिना, किंवा QRMP खाली एक तिमाही.
- ITC GSTR-2B शी जुळवा. GSTR-2B मध्ये तुमच्या बिलांपेक्षा कमी क्रेडिट दिसत असेल तर box 4(A)(5) मध्ये GSTR-2B चा आकडा टाइप करा. बदललेल्या बॉक्सवर खूण असते.
- बिलांना माहीत नसलेले जोडा. पुढे आणलेले क्रेडिट, इम्पोर्ट, ISD क्रेडिट, रिव्हर्सल, व्याज आणि लेट फी.
- पेमेंट टेबल वाचा. भरायचा टॅक्स, प्रत्येक क्रेडिट किती फेडते, आणि IGST, CGST, SGST/UTGST आणि सेस खाली भरायची कॅश.
- सेव्ह, प्रिंट, मग फाइल करा. ही वर्किंग सेव्ह करा महिन्यासाठी ती ठेवते. GSTR-3B portal वर स्वतः फाइल करा.
उदाहरणासह
October, त्याच राज्यातील विक्री: आउटपुट CGST ₹18,000 + SGST ₹18,000; इंटर-स्टेट विक्री IGST ₹6,000. ITC: IGST ₹10,000, CGST ₹7,000, SGST ₹7,000. सेट-ऑफ: IGST क्रेडिट आधी IGST ₹6,000 भरते, उरलेले ₹4,000 CGST कडे जातात; उरलेला CGST ₹18,000 − ₹4,000 − ₹7,000 = ₹7,000; SGST ₹18,000 − ₹7,000 = ₹11,000. भरायची कॅश: CGST ₹7,000 + SGST ₹11,000 = ₹18,000, 20 November पर्यंत.
नियम आणि तारखा
सेट-ऑफचा क्रम: Section 49A आणि CGST Rules चा Rule 88A (IGST क्रेडिट आधी वापरले जाते, आणि IGST क्रेडिट CGST आणि SGST कोणत्याही प्रमाणात भरू शकते). GSTR-3B पुढच्या महिन्याच्या 20 तारखेला (मासिक) किंवा तिमाहीनंतर 22/24 तारखेला (QRMP) भरायचा असतो. रिव्हर्स-चार्ज टॅक्स फक्त कॅशनेच भरला जातो.
नेहमीच्या चुका आणि त्या कशा दुरुस्त करायच्या
- GSTR-2B मध्ये नसलेला ITC घेणे. GSTR-2B दाखवतो तेवढाच घ्या (section 16(2)(aa)). GSTR-2B मॅचर वापरा.
- रिव्हर्स-चार्ज टॅक्स विसरणे. सेल्फ इनव्हॉइस तो 3.1(d) मध्ये टाकतात; तो कॅशने भरा.